海南省地方金融監(jiān)督管理局
國(guó)家外匯管理局海南省分局?海南省市場(chǎng)監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《海南省
關(guān)于開(kāi)展合格境外有限合伙人(QFLP)余額管理制
試點(diǎn)辦法》的通知
省級(jí)各有關(guān)部門(mén)，各市、縣、自治縣人民政府辦：
為貫徹落實(shí)《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》、《中國(guó)人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、外匯局關(guān)于金融支持海南全面深化改革開(kāi)放的意見(jiàn)》(銀發(fā)〔2021〕84號(hào))等文件，積極推進(jìn)海南自由貿(mào)易港建設(shè)和金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放，加大外商招商力度，現(xiàn)將《海南省關(guān)于開(kāi)展合格境外有限合伙人(QFLP)余額管理制試點(diǎn)辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。
海南省地方金融監(jiān)督管理局 ??????國(guó)家外匯管理局海南省分局
海南省市場(chǎng)監(jiān)督管理局 ??
2023年1月9日
(此件主動(dòng)公開(kāi))
海南省關(guān)于開(kāi)展合格境外有限合伙人(QFLP)余額管理制試點(diǎn)辦法
第一章 總則
第一條??為貫徹落實(shí)《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》、《中國(guó)人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、外匯局關(guān)于金融支持海南全面深化改革開(kāi)放的意見(jiàn)》(銀發(fā)〔2021〕84號(hào))等文件，積極推進(jìn)海南自由貿(mào)易港建設(shè)，推動(dòng)金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放，根據(jù)《國(guó)家外匯管理局海南省分局關(guān)于印發(fā)〈洋浦經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)開(kāi)展跨境貿(mào)易投資高水平開(kāi)放外匯管理改革試點(diǎn)實(shí)施細(xì)則〉的通知》(瓊匯發(fā)〔2022〕1號(hào))等規(guī)定，制定本辦法。
第二條??海南省合格境外有限合伙人(QFLP)余額管理制試點(diǎn)工作(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“余額管理試點(diǎn)”)由省金融監(jiān)管局會(huì)同外匯局海南省分局、省市場(chǎng)監(jiān)管局建立聯(lián)合工作機(jī)制，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)統(tǒng)籌推進(jìn)。
本辦法所稱(chēng)合格境外有限合伙人(即QFLP，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“境外合伙人”)是指參與認(rèn)購(gòu)本辦法規(guī)定試點(diǎn)基金的境外自然人、境外機(jī)構(gòu)投資者等。
本辦法所稱(chēng)試點(diǎn)基金管理企業(yè)是指經(jīng)聯(lián)合工作機(jī)制認(rèn)定，可按規(guī)定發(fā)起設(shè)立試點(diǎn)基金的私募基金管理企業(yè)。
本辦法所稱(chēng)試點(diǎn)基金是指由試點(diǎn)基金管理企業(yè)在試點(diǎn)地區(qū)依法發(fā)起，以非公開(kāi)方式向境內(nèi)外投資者募資的私募投資基金。
本辦法所稱(chēng)試點(diǎn)地區(qū)，暫為洋浦經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)。
第三條??聯(lián)合工作機(jī)制成員單位根據(jù)各自監(jiān)管職責(zé)和國(guó)家相關(guān)規(guī)定，結(jié)合余額管理試點(diǎn)實(shí)際情況和相關(guān)專(zhuān)家意見(jiàn)決定是否給予私募基金管理企業(yè)試點(diǎn)資質(zhì)及試點(diǎn)規(guī)模(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“QFLP試點(diǎn)規(guī)模”)。
省金融監(jiān)管局承擔(dān)試點(diǎn)工作日常事務(wù)，負(fù)責(zé)受理試點(diǎn)申請(qǐng)材料，組織召開(kāi)聯(lián)席評(píng)審會(huì)議確定試點(diǎn)資質(zhì)和QFLP試點(diǎn)規(guī)模，代表聯(lián)合工作機(jī)制成員單位出具相關(guān)意見(jiàn)。
外匯局海南分局負(fù)責(zé)試點(diǎn)工作所涉外匯登記、資金匯兌等事宜。
省市場(chǎng)監(jiān)管局負(fù)責(zé)試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金的登記注冊(cè)工作。
第四條?試點(diǎn)基金管理企業(yè)可以采用公司制、合伙制等組織形式，在海南省登記注冊(cè)。試點(diǎn)基金可以采用公司制、合伙制等組織形式，在海南省試點(diǎn)地區(qū)登記注冊(cè)。試點(diǎn)基金管理企業(yè)和試點(diǎn)基金應(yīng)符合中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)”)關(guān)于私募投資基金登記備案有關(guān)要求，省金融監(jiān)管局另有規(guī)定的除外。
第二章 試點(diǎn)運(yùn)作
第五條??試點(diǎn)地區(qū)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)作為窗口單位接收試點(diǎn)申請(qǐng)材料(見(jiàn)附件1)。窗口單位在接收試點(diǎn)申請(qǐng)材料后的5個(gè)工作日內(nèi)對(duì)試點(diǎn)申請(qǐng)材料齊備性進(jìn)行審核，并將經(jīng)審核的申請(qǐng)材料提交至試點(diǎn)地區(qū)市、縣金融工作部門(mén)征詢(xún)支持意見(jiàn);試點(diǎn)地區(qū)市、縣金融工作部門(mén)在接收申請(qǐng)材料后的2個(gè)工作日內(nèi)出具支持意見(jiàn)并將申請(qǐng)材料和支持意見(jiàn)提交至省金融監(jiān)管部門(mén)。
第六條??省金融監(jiān)管部門(mén)接收試點(diǎn)地區(qū)窗口單位提交的申請(qǐng)材料后，于每月前10個(gè)工作日組織聯(lián)合工作機(jī)制成員單位和相關(guān)專(zhuān)家召開(kāi)項(xiàng)目質(zhì)詢(xún)和聯(lián)席評(píng)審會(huì)議。相關(guān)專(zhuān)家根據(jù)申請(qǐng)材料中擬設(shè)立QFLP基金項(xiàng)目?jī)?chǔ)備對(duì)投資所需QFLP規(guī)模進(jìn)行質(zhì)詢(xún)并出具QFLP規(guī)模意見(jiàn)，聯(lián)合工作機(jī)制成員單位根據(jù)各自職責(zé)和相關(guān)規(guī)定，綜合考慮私募基金管理企業(yè)的基金管理規(guī)模、境內(nèi)投資經(jīng)驗(yàn)、基金管理業(yè)績(jī)、QFLP規(guī)模意見(jiàn)等情況，決定是否給予試點(diǎn)資格，確定QFLP試點(diǎn)規(guī)模。
聯(lián)席評(píng)審會(huì)議結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)，由省金融監(jiān)管部門(mén)代表聯(lián)合工作機(jī)制成員單位向獲得試點(diǎn)資格和QFLP試點(diǎn)規(guī)模的私募基金管理企業(yè)出具試點(diǎn)書(shū)面意見(jiàn)，試點(diǎn)基金管理企業(yè)可憑試點(diǎn)書(shū)面意見(jiàn)辦理登記注冊(cè)、外匯登記等手續(xù)。
第七條 試點(diǎn)基金管理企業(yè)可憑相關(guān)文件發(fā)起成立試點(diǎn)基金，其募集的境內(nèi)外資金可在境內(nèi)用于以下支出：
(一)非上市公司股權(quán);
(二)上市公司非公開(kāi)發(fā)行和交易的普通股(含大宗交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等)，可轉(zhuǎn)換為普通股的優(yōu)先股和可轉(zhuǎn)債等，可作為上市公司原股東參與配股。
(三)法律法規(guī)允許的其他業(yè)務(wù)。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)等相關(guān)部門(mén)對(duì)投資范圍另有限制性規(guī)定的，應(yīng)從其規(guī)定。
第八條?試點(diǎn)基金的資金募集、投資運(yùn)作，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)關(guān)于私募基金合格投資者及投資運(yùn)作的相關(guān)要求。
試點(diǎn)基金境外募集資金不得違反境外投資者所在地監(jiān)管部門(mén)有關(guān)規(guī)定。
第三章 外匯登記
第九條?試點(diǎn)基金管理企業(yè)在取得試點(diǎn)資格以及QFLP試點(diǎn)規(guī)模后，應(yīng)持如下證明文件到所在地外匯局辦理外匯登記。
(一)書(shū)面申請(qǐng)(包括但不限于管理企業(yè)基本情況、擬發(fā)起成立試點(diǎn)基金基本情況、資金募集及投資計(jì)劃、擬聘請(qǐng)托管金融機(jī)構(gòu)情況等);
(二)省金融監(jiān)管部門(mén)關(guān)于試點(diǎn)資格及QFLP試點(diǎn)規(guī)模備案的證明材料;
(三)中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)關(guān)于管理企業(yè)、試點(diǎn)基金登記或備案的證明材料，其中試點(diǎn)基金備案材料可于取得備案之日起10個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)充提供。
第十條?除另有規(guī)定外，試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)起成立多只試點(diǎn)基金的，可自主在各試點(diǎn)基金之間靈活調(diào)劑單只試點(diǎn)基金募集境外資金規(guī)模(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“單只基金QFLP試點(diǎn)規(guī)模”)，各單只基金QFLP試點(diǎn)規(guī)模之和不得超過(guò)該試點(diǎn)基金管理企業(yè)QFLP試點(diǎn)規(guī)模。
第十一條?QFLP試點(diǎn)規(guī)模實(shí)行余額管理。試點(diǎn)基金管理企業(yè)發(fā)起成立的所有試點(diǎn)基金募集境外資金的凈匯入(不含股息、紅利、利潤(rùn)、稅費(fèi)等經(jīng)常項(xiàng)目收支)之和不得超過(guò)該試點(diǎn)基金管理企業(yè)QFLP試點(diǎn)規(guī)模(因匯率變動(dòng)等合理原因?qū)е碌牟町惓?。
第十二條?試點(diǎn)基金管理企業(yè)按規(guī)定程序調(diào)整其QFLP試點(diǎn)規(guī)模的，應(yīng)在調(diào)整后參照本辦法第九條到所在地外匯局申請(qǐng)辦理外匯變更登記。
第十三條?試點(diǎn)基金管理企業(yè)退出QFLP試點(diǎn)業(yè)務(wù)后，應(yīng)到所在地外匯局申請(qǐng)辦理注銷(xiāo)登記。
第四章 資金匯兌
第十四條?試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)按相關(guān)規(guī)定委托境內(nèi)具有托管資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)作為試點(diǎn)基金的托管人，托管人作為獨(dú)立第三方實(shí)時(shí)監(jiān)控資金使用情況。
第十五條?試點(diǎn)基金管理企業(yè)辦理外匯登記后，試點(diǎn)基金應(yīng)憑所屬試點(diǎn)基金管理企業(yè)外匯登記業(yè)務(wù)憑證(該憑證業(yè)務(wù)編號(hào)以“69”開(kāi)頭)、投資協(xié)議、合同等真實(shí)性證明文件在托管銀行開(kāi)立QFLP專(zhuān)用賬戶(hù)(賬戶(hù)性質(zhì)：資本金賬戶(hù)，賬戶(hù)代碼為2102)。資金匯出、匯入均須通過(guò)QFLP專(zhuān)用賬戶(hù)完成。
QFLP專(zhuān)用賬戶(hù)收入范圍包括：合格境外有限合伙人從境外匯入的投資資金;從人民幣募集賬戶(hù)劃入和購(gòu)匯劃入的資金;外匯局允許的其他收入。
QFLP專(zhuān)用賬戶(hù)支出范圍包括：對(duì)外支付合格境外有限合伙人投資本金和收益;對(duì)外支付利潤(rùn)、分紅、利息以及其他經(jīng)常項(xiàng)下資金;結(jié)匯或直接以人民幣劃至人民幣募集賬戶(hù);外匯局允許的其他支出。
第十六條?銀行可憑試點(diǎn)基金管理企業(yè)出具的有關(guān)資金來(lái)源和用途的說(shuō)明及投資者出具的承諾按照中國(guó)境內(nèi)相關(guān)稅務(wù)法律法規(guī)足額繳納稅費(fèi)的承諾函等，在該基金QFLP試點(diǎn)規(guī)模內(nèi)，為其直接辦理跨境收支。
第十七條?試點(diǎn)基金因撤銷(xiāo)、破產(chǎn)、吸收合并等清盤(pán)，可憑完稅證明以及有關(guān)清盤(pán)和清算資金匯出的交易真實(shí)性證明等材料，直接在銀行辦理相關(guān)購(gòu)付匯手續(xù)。
第十八條?在如實(shí)申報(bào)資金用途并符合相關(guān)投資范圍的前提下，試點(diǎn)基金可直接在銀行辦理外匯資金結(jié)匯。
第五章 其他監(jiān)管事項(xiàng)
第十九條?境內(nèi)銀行、試點(diǎn)基金管理企業(yè)、試點(diǎn)基金及其托管人等主體應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，履行國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)義務(wù)。
第二十條??托管人應(yīng)于每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局海南省分局報(bào)告試點(diǎn)基金資金匯出入、結(jié)購(gòu)匯數(shù)據(jù)，并抄送省金融監(jiān)管部門(mén)(數(shù)據(jù)報(bào)送內(nèi)容及要求詳見(jiàn)附件2)。
托管人應(yīng)按照銀行展業(yè)原則，對(duì)試點(diǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行盡職審查和事后監(jiān)督。托管人如發(fā)現(xiàn)試點(diǎn)業(yè)務(wù)資金運(yùn)作存在重大或異常事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向聯(lián)合工作機(jī)制報(bào)告。
第二十一條??試點(diǎn)基金開(kāi)展業(yè)務(wù)后，試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局海南省分局報(bào)告投資信息并抄送省金融監(jiān)管部門(mén)(數(shù)據(jù)報(bào)送內(nèi)容及要求詳見(jiàn)附件3)，包括：
(一)資金匯入?yún)R出及結(jié)匯購(gòu)匯情況;
(二)境內(nèi)項(xiàng)目情況，包括：投資品種、基金凈值、資金投向、境外募集資金來(lái)源等信息。
第二十二條?試點(diǎn)基金管理企業(yè)應(yīng)按期將季度(每季度結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi))、年度報(bào)告(每個(gè)自然年結(jié)束后的20個(gè)工作日內(nèi))報(bào)送至省金融監(jiān)管部門(mén)。季度報(bào)告包括但不限于認(rèn)繳規(guī)模、實(shí)繳規(guī)模、投資品種、資金投向、退出情況、基金凈值等;年度報(bào)告包括但不限于上年度試點(diǎn)基金的運(yùn)營(yíng)管理、資金變動(dòng)、結(jié)售匯情況、境內(nèi)投資情況報(bào)告、重大事項(xiàng)變更、審計(jì)報(bào)告(可后補(bǔ))等情況。
第二十三條?試點(diǎn)基金管理企業(yè)有下列重大變更或備案事項(xiàng)之一的，應(yīng)按市場(chǎng)監(jiān)管、證券監(jiān)管等相關(guān)部門(mén)規(guī)定辦理變更或備案，并在變更或備案后15個(gè)工作日內(nèi)將變更或備案情況報(bào)窗口單位并抄送省金融監(jiān)管部門(mén)。
(一)公司合并、分立或者變更公司類(lèi)型;
(二)修改公司章程或合伙協(xié)議等文件;
(三)高級(jí)管理人員(法定代表人、總經(jīng)理、風(fēng)控合規(guī)負(fù)責(zé)人)的變更或備案;
(四)解散或清算;
(五)聯(lián)審機(jī)制成員單位要求的其他事項(xiàng)。
第二十四條?對(duì)于境內(nèi)銀行、試點(diǎn)基金管理企業(yè)、試點(diǎn)基金及其托管人違反相關(guān)外匯管理規(guī)定辦理外匯登記、資金匯兌、信息報(bào)備的行為，由外匯管理部門(mén)依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》等規(guī)定進(jìn)行處置。對(duì)于其他違法違規(guī)行為，由省金融監(jiān)管部門(mén)或聯(lián)合工作機(jī)制依法處置。
第六章 附則
第二十五條?聯(lián)合工作機(jī)制成員單位可根據(jù)余額管理試點(diǎn)的實(shí)施進(jìn)展情況，對(duì)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行適時(shí)調(diào)整。
第二十六條?本試點(diǎn)業(yè)務(wù)項(xiàng)下無(wú)需辦理試點(diǎn)基金貨幣出資入賬登記、境內(nèi)被投資企業(yè)接受再投資外匯登記，無(wú)需開(kāi)立結(jié)匯待支付賬戶(hù)。
第二十七條 本辦法實(shí)施前已注冊(cè)成立的外商投資股權(quán)投資管理企業(yè)，可按照本辦法報(bào)聯(lián)合工作機(jī)制認(rèn)定試點(diǎn)資格及QFLP試點(diǎn)額度。
第二十八條 香港特別行政區(qū)、澳門(mén)特別行政區(qū)、臺(tái)灣地區(qū)投資者作為有限合伙人參與試點(diǎn)基金，視同境外合伙人。
第二十九條?本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。
附件：1.
試點(diǎn)申請(qǐng)工作須提交資料清單.doc
2.QFLP管理企業(yè)向相關(guān)外匯管理部門(mén)報(bào)送報(bào)表 (1).doc?
3.QFLP管理企業(yè)向相關(guān)外匯管理部門(mén)報(bào)送報(bào)表.doc
